Кредитный процесс

Кредитный процесс — это определенный порядок предоставления и погашения кредита. В теории и практике кредитования отделяют, как правило, пять основных стадий кредитного процесса.

На первом этапе предприятие предоставляет в банк заявку на получение кредита, в которой предоставляются следующие документы:

1. Заявление на предоставление кредита.
2. Устав предприятия (заверенный нотариально).
3. Учредительный договор.
4. Регистрационное удостоверение.
5. Документы о праве собственности на землю.
6. Банковские выписки с текущего и валютного счетов.
7. Финансовую отчетность.
8. Заключение аудиторской фирмы о финансовом состоянии предприятия.
9. Подтверждение залога или гарантии.

На втором этапе банк изучает информацию о предприятии, оценивает его деловую репутацию, анализирует кредитоспособность предприятия, изучает его финансовое положение и определяет степень риска при предоставлении кредита.

На третьем этапе банк принимает решение о целесообразности выдачи кредита. При положительном решении данного вопроса банк заключает с заемщиком кредитный договор.

Кредитный договор — это документ, который заключается между банком и заемщиком о взаимных обязанностях по предоставлению, использованию и погашению ссуд.

Кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы:

• Общие положения.
• Права и обязанности заемщика.
• Права и обязанности банка.
• Ответственность сторон.
• Порядок разрешения споров.
• Срок действия договора.
• Юридические адреса сторон.

1. Общие положения: наименование сторон, вид кредита, сумма и размер процентной ставки, условия обеспечения кредита (залог, гарантия, страховой полис), порядок предоставления и погашения кредита, порядок начисления и уплаты процентов за кредит.

2 и 3 раздела. «Права и обязанности сторон» регламентируются определенным законодательством, а также особенностями каждой кредитной сделки.

4. Ответственность сторон. В этом разделе отображаются различные санкции, которые могут применяться как к предприятию, так и к банку в случае нарушения условий кредитного договора.

После составления кредитный договор подписывается обеими сторонами и принимает силу юридического документа.

На четвертом этапе происходит предоставления займа

В мировой банковской практике наиболее распространенными видами кредита являются: срочный кредит, кредитная линия, контокоррентный кредит.

Срочный кредит — это кредит, который предоставляется в полном объеме немедленно после заключения кредитного соглашения. Он предоставляется на покрытие определенной целевой потребности в средствах и решение о выдаче такого кредита принимается банком отдельно по каждой ссуде на основании соответствующих документов.

Кредитная линия — это согласие банка предоставлять заемщику кредиты в течение определенного времени в размере, который не превышает раньше оговоренную сумму. Течение действия кредитной линии предприятие может в любой момент получить ссуду без дополнительного оформления кредитных документов. Размер задолженности может колебаться в зависимости от изменения реальных потребностей предприятия, но совокупный остаток по кредитной линии не должен превышать установленного лимита. Она открывается, как правило, на год, но ее можно открыть и на короткий период.

Контокоррентный кредит — это кредит, предоставляемый банком предприятию к его потребностям в объеме, который не превышает установленный лимит. Он предоставляется, как правило, тем предприятиям, с которыми банк имеет длительные и прочные отношения и которые испытывают регулярную потребность в банковском кредите. Контокоррентный кредит применяется только для финансирования текущего производства и объема и не направляется на финансирование инвестиций. Плата за пользование контокорентним кредиту является самой высокой в банковский практике, поскольку этот кредит связан с повышенным риском для банка и является очень удобным для предприятия. Он обеспечивает последнем возможности оперативно пользоваться правом привлечения банковских средств для уравновешивания обязательств и требований.

Виды банковских кредитов предопределяют форму ссудного счета, который используется для предоставления и погашения кредита. Ссудные счета являются активными счетами: при предоставлении кредита они дебетуются, а при погашении — кредитуются. Для осуществления операций по кредитованию предприятию могут открываться следующие виды ссудных счетов: простой, специальный, контокоррентный.

Простой ссудный счет является самой распространенной формой банковского срочного кредитования. Он может иметь только дебетовое (активное) сальдо. Каждый факт выдачи и погашения кредита оформляется соответствующими документами: платежное поручение, распоряжение кредитного отдела банка и т.д.. Простых ссудных счетов может быть открыто несколько, так как ссуды предоставляются под различные объекты, различные сроке, под разные проценты. Выдача такой ссуды может происходить двумя путями: либо перечислением ее на текущий счет предприятия, или путем оплаты платежных документов с ссудного счета. Погашение ссуды осуществляется полностью по истечении срока кредитного соглашения или постепенно, частями. Процент начисляется на сумму непогашенного кредита.

Специальный ссудный счет открывается, как правило, предприятиям, имеющим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом опосредуется наибольшая доля платежного оборота предприятия. Использование этого счета предусматривает направление всего дохода от реализации продукции в кредит этого счета. Таким образом, происходит регулярное предоставление кредита и его погашения. Текущий счет в этом случае выполняет роль вспомогательного счета, так как по нему осуществляется ограниченный круг операций, связанных, в основном, с использованием наличных. Для этого периодически специального ссудного счета на текущий счет предприятия перечисляются соответствующие суммы. Если на счету возникает кредитовое сальдо, оно в тот же день должно быть зачислены на текущий счет предприятия. Специальный ссудный счет может быть открыт только один. Но предприятие может параллельно использовать и простые ссудные счета при необходимости кредитовать отдельные операции.

Контокоррентный счет — это активно-пассивный счет, на котором учитываются все операции предприятия с банком. На нем отображаются с одной стороны (по кредиту) погашения кредита банка и другие платежи по поручению клиента, с другой (по кредиту) — все средства, которые поступают в интересах предприятия в виде, например, дохода от реализации продукции. Таким образом, контокоррент — это сочетание ссудного счета с текущим.

Поскольку суммы платежей и поступлений, как правило, не совпадают, он может иметь дебетовое и кредитовое сальдо. Сальдо выводится, как правило, ежедневно. Если возникает дебетовое сальдо, то банк за использованные им средства платит предприятию проценты, как правило, в размере ставки на вклады до востребования. Дебетовое сальдо обозначает, что у предприятия есть на счете определенная сумма собственных денег. Если кредитовое — то предприятие уплачивает банку проценты в размере, предусмотренном в кредитном договоре. Оно свидетельствует о недостатке у предприятия собственных средств для осуществления текущих платежей. Использование этого вида кредита имеет для предприятия определенные преимущества: проценты за кредит начисляются только за фактические дни пользования, не нужно каждый раз заключать новый кредитный договор.

Использование контокорентним кредитом не исключает возможности оформления предприятию в банке других кредитов, если ожидается временные потребности в заемных средствах.

На пятом этапе банк осуществляет постоянный контроль за кредитной операцией. Течение всего срока действия кредитного договора банк поддерживает деловые контакты с предприятием, осуществляет постоянный мониторинг и контроль за порядком использования кредита и динамикой его финансового состояния.

В процессе мониторинга проводится такая работа:

• Проверяется целевое использование кредита;
• Своевременное и полное погашение кредита и уплата процентов по ним;
• Проверяется состояние сохранности заложенного имущества;
• Проверяются финансовые возможности гарантов;
• Оценивается финансовое состояние предприятия и определяется отклонение фактических показателей деятельности от запланированных;

При возникновении определенных нарушений условий кредитного договора со стороны предприятия, банк имеет право применять экономические и правовые санкции.

Когда выявлены факты использования кредита не по целевому назначению, банк имеет право досрочно расторгнуть кредитный договор. В случае несвоевременной уплаты процентов банк может начислять пеню в размере, определенном в кредитном договоре. В случае ухудшения финансового состояния предприятия, уклонение от контроля банка, предоставление недостоверной отчетности, выявления необеспеченности кредита, банк вправе предъявить требование о досрочном взыскании кредита и процентов по нему.

Если предприятие постоянно нарушает условия кредитного договора, то банк может обратиться в предусмотренном законом порядке с заявкой о возбуждении дела о банкротстве.